香港新公司商戶賬戶申請所需文件與審核

香港新公司商戶賬戶申請所需文件與審核

新公司成立後，除了在銀行開立公司戶口，通常還需要申請商戶賬戶（Merchant Account）以接受客戶以信用卡或扣賬卡付款。銀行開戶與收單機構（Acquirer）或支付服務供應商（Payment Service Provider）的審核是兩個獨立程序，所需文件及審核重點各有不同。本文區分兩套申請材料，集中說明收單機構對新公司商戶賬戶申請的特定要求。

銀行開戶與收單機構審核的不同側重點

銀行開戶主要核實公司是否存在、股東及董事身份、資金來源及公司業務性質。銀行依據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）進行客戶盡職審查（Customer Due Diligence）。銀行通常要求以下文件：

• 公司註冊證明書（Certificate of Incorporation）
• 商業登記證（Business Registration Certificate）
• 公司章程細則（Articles of Association）
• 註冊辦事處地址證明
• 董事、股東及重要控制人（Beneficial Owner）的身份證明及住址證明
• 預期業務說明（Intended Business）

收單機構的審核（Underwriting）則側重於商戶的業務運作模式、網站內容、銷售商品類別及退款政策（Refund Position）。收單機構需要評估商戶的退款風險、拒付風險及是否符合信用卡組織（Card Scheme）的營運守則（Code of Practice）。因此，即使公司已在銀行開戶，仍須向收單機構或支付服務供應商提交另一套獨立文件。

香港商戶賬戶文件

收單機構或支付服務供應商要求新公司提交的文件，與銀行開戶文件有重疊，但審核角度不同。常見文件清單包括：

• 公司註冊證明書及商業登記證
• 董事及最終受益人（Beneficial Owner）的身份證明及地址證明
• 股權結構（Shareholding）說明，包括最終股東名單及持股比例
• 公司網站網址及業務描述
• 銷售商品或服務的詳細清單
• 退款政策及客戶服務安排
• 預計每月交易額及平均交易金額
• 銀行戶口證明（用作結算收款）

收單機構會獨立審閱這套文件，不會直接採用銀行開戶時已提交的資料。公司應為兩套申請分別準備文件。

收單機構申請

收單機構（Acquirer）是獲信用卡組織授權處理商戶交易的金融機構。在香港，收單業務通常由持牌銀行或認可機構經營，受香港金融管理局（HKMA）監管。HKMA就支付卡計劃營運商發出《營運守則》（Code of Practice），收單機構須遵守相關要求。

申請商戶賬戶時，收單機構會審查公司的業務性質是否屬於高風險類別，例如虛擬商品、旅遊服務、數碼內容或預繳式消費。新公司若無營運紀錄，收單機構可能要求提供業務計劃書、供應商合約或預期銷售證明。

支付服務供應商要求

支付服務供應商（Payment Service Provider）是連接商戶與收單機構的中介平台，例如Stripe、PayPal或本地支付網關（Payment Gateway）。支付服務供應商通常要求新公司提交以下文件：

• 公司註冊證明書及商業登記證
• 董事身份證明
• 網站或應用程式連結（Website Review）
• 商品或服務描述
• 退款政策（Refund Position）
• 客戶服務電郵或電話
• 銀行戶口資料

支付服務供應商的審核比收單機構更注重網站用戶體驗及合規性。網站必須清楚列明公司名稱、地址、聯絡方式、退貨條款及私隱政策。若網站內容不完整或與申請資料不符，申請可能被拒絕。

新公司信用卡收款

新公司申請信用卡收款（Card Acquiring）時，收單機構會特別關注以下幾點：

1. 業務性質：收單機構會審查公司銷售的商品或服務是否屬於高風險行業，例如金融服務、藥品、成人內容或數碼貨幣。高風險行業可能被拒或需繳付較高手續費。

2. 退款政策：收單機構要求商戶有清晰及合理的退款政策。退款率過高可能導致賬戶被凍結或終止。

3. 網站審查：收單機構會檢查網站是否具備安全憑證（SSL）、公司資料是否公開、付款頁面是否完整。網站必須使用香港公司名義登記，並顯示真實地址。

4. 股權結構：收單機構會核實最終股東（Beneficial Owner）身份，確保股權透明。若股權結構複雜或涉及離岸公司，申請可能受阻。

5. 重要控制人登記冊：公司須備存重要控制人登記冊（Significant Controllers Register），並指定一名代表協助執法機構查閱。收單機構可能要求查閱該登記冊。

零售支付系統與商戶賬戶的關係

香港金融管理局根據《支付系統及儲值支付工具條例》（第584章）對零售支付系統（Retail Payment System）進行指定（Designation）。指定制度並非發牌制度，商戶單純接受信用卡付款無須申請指定或領取牌照。收單機構或支付服務供應商若屬於指定系統的營運者，則須遵守HKMA的監管要求。

新公司應注意，商戶賬戶與銀行戶口不同。商戶賬戶內的資金通常由收單機構結算後轉入公司銀行戶口，結算周期一般為T+1至T+3。公司應確認結算貨幣及匯率安排。

準備申請的實務建議

新公司在申請商戶賬戶前，應完成以下準備：

• 確保公司網站已上線，內容完整，包括公司名稱、地址、聯絡方式、條款及細則、私隱政策及退款政策
• 準備清晰的業務說明，包括商品或服務類別、目標客戶及銷售渠道
• 整理股權結構圖，列出所有股東及持股比例
• 備存重要控制人登記冊，並確保資料準確
• 確認公司註冊證明書及商業登記證為最新版本
• 準備銀行戶口證明，用作結算收款

收單機構或支付服務供應商有權要求補充文件，例如供應商合約、發票樣本或業務合作協議。新公司應預留足夠時間處理申請，因為審核過程可能需要數天至數星期。

總結

新公司商戶賬戶申請涉及銀行開戶及收單機構審核兩套獨立程序。銀行開戶側重公司合法性及股東身份，收單機構則側重業務運作模式、網站內容及退款政策。公司應為兩套申請分別準備文件，並確保網站內容完整及合規。支付服務供應商的要求與收單機構類似，但更注重網站用戶體驗。新公司若無營運紀錄，應提供業務計劃書及預期銷售證明，以增加申請成功率。