SIS-3A公司續牌適當人選準則表格的申請

SIS-3A 公司續牌適當人選準則表格：用途與填寫須知

香港的持牌公司（如信託或公司服務提供者）在牌照續期時，必須向公司註冊處證明其董事及股東持續符合「適當人選」的法定要求。SIS-3A 公司續牌適當人選準則表格正是為此而設的核心文件，用於評估持牌公司在續牌期間的董事資格、股東資格及整體合規表現。本頁說明該表格的適用場景、填寫重點及監管審查的關鍵考慮因素。

什麼是 SIS-3A表格？

SIS-3A表格是公司註冊處為持牌公司續牌而設的聲明書。持牌公司須每年以該表格申報其董事及股東的持續適當性，並呈交相關的財務狀況及業務運作資料。表格內容涵蓋：

• 董事及股東的個人資料更新（如地址、專業資格、刑事紀錄）。
• 公司是否有任何破產管理署或監管機構的調查紀錄。
• 公司是否持續持有有效的商業登記證及遵守《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》(第615章)的客戶盡職審查規定。

表格需連同續期申請文件一併提交，逾期或資料不實可能影響牌照續期結果。

公司續牌適當人選：持續評估標準

「適當人選」並非一次性資格，而是一項持續責任。持牌公司在牌照有效期內，必須確保其董事及股東的品格、財務狀況及合規記錄，均符合牌照處的監管審查標準。

評估範圍包括：

• 刑事紀錄：任何涉及欺詐、洗錢或不誠實行為的定罪，均可能被視為不符合適當人選準則。
• 財務狀況：董事或股東是否面臨破產、清盤或欠稅紀錄。
• 業務運作：公司是否具備足夠的管理架構及內部監控系統，以確保合規經營。

舉例：若一名董事在持牌期間被裁定觸犯《公司條例》(第622章)中的虛假陳述罪，該公司須在SIS-3A表格中如實申報，否則牌照處可拒絕其續牌申請。

牌照續期準則：監管審查重點

公司註冊處在審批續期申請時，會從以下層面評估持牌公司的表現：

1. 合規記錄：公司過去一年是否準時提交周年申報表（NAR1）、更新董事名冊及重要控制人登記冊。
2. 審計要求：持牌公司的財務報表必須經香港會計師公會註冊的執業會計師審計。未能提交經審計賬目，可能導致申請被拒。
3. 洗錢防制措施：公司是否已履行《打擊洗錢條例》下的客戶盡職審查及備存紀錄責任。
4. 牌照處查詢回應：公司是否及時回應牌照處的任何查詢或合規調查。

若公司出現以下情況，牌照處可能要求補充解釋或拒絕續期：

• 長期逾期提交年檢文件（如NAR1遲交超過3個月，須繳付較高註冊費HK$870至HK$3,480不等）。
• 業務運作中斷或不再符合最低資本要求。
• 股東或董事變更後未更新相關登記冊。

SIS-3A填寫要求：重點步驟

填寫SIS-3A表格時，請注意以下要點：

1. 董事及股東資料：核對表格內列出的所有現任董事及主要股東（持股超過25%的股東，即重要控制人）的姓名、地址及身份證明文件號碼。若有任何變動（如董事離職），須先透過ND2A表格更新公司註冊處的紀錄。
2. 聲明書部分：逐項回答是否曾有董事或股東被撤銷專業資格、被破產管理署發出命令，或涉及任何民事訴訟。如有「是」的答案，應附上相關文件證明事件已解決或不影響適當性。
3. 財務狀況申報：提供最近期的經審計財務報表，或（如公司符合《公司條例》第359條的報告豁免）按中小企財務報告準則（SME-FRS）編製的財務報表。
4. 簽署及見證：表格須由公司董事及公司秘書簽署，並經見證人（如律師、會計師或公證人）核實。見證人須填寫其專業資格及聯絡資料。
5. 提交渠道：可經公司註冊處的e-Services Portal以電子方式提交，或以紙本形式遞交至金鐘道66號金鐘道政府合署14樓。電子提交需使用iXBRL格式標籤財務報表。

持牌公司年檢與續期時間表

持牌公司的牌照有效期一般為三年（按《打擊洗錢條例》第53E條）。續期申請須在牌照到期前不少於60天提交。具體時間表如下：

事項	時間要求
續期申請提交	牌照到期前至少60天
SIS-3A表格遞交	連同續期申請文件一併提交
商業登記證續期	按稅務局發出的一年或三年證書到期日續期
周年申報表（NAR1）	每年成立週年日起計42天內提交（遲交須繳交較高費用）

注意：即使公司已申請為「不活躍公司」（dormant company），仍須在申領不活躍狀態當年的42天限期內提交該年度的NAR1，否則仍會產生遲交費用。

常見問題

問：SIS-3A表格可以在哪裡取得？ 答：表格可從公司註冊處的指定表格索引下載（網址：https://www.cr.gov.hk/tc/forms/specified.htm）。請確保使用最新版本，因為表格內容會隨法例修訂而更新。

問：如果董事或股東在持牌期間有負面紀錄，是否一定無法續牌？ 答：不一定。牌照處會考慮事件的嚴重性、發生時間及公司已採取的補救措施。建議在提交SIS-3A前，先以書面形式諮詢牌照處的意見，或委託合規顧問協助準備相關解釋文件。

問：SIS-3A表格是否需要律師或會計師簽署？ 答：表格中的聲明書部分須由董事及公司秘書簽署，並由一名符合條件的見證人（如律師、會計師或公證人）見證。見證人無需為公司的委任顧問，但必須獨立核實簽署人的身份。

相關連結

• 公司註冊處指定表格索引：https://www.cr.gov.hk/tc/forms/specified.htm
• 信託或公司服務提供者牌照處：https://tcsp.cr.gov.hk/
• 《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》(第615章)：https://www.elegislation.gov.hk/hk/cap615
• 公司註冊處e-Services Portal：https://www.eregistry.gov.hk/